Изменения в договоре займа с 2018 года

Содержание
  1. Изменения в ГК РФ с 1 июня 2018 года
  2. Что изменилось в финансовых правоотношениях с июня?
  3. Изменения в нормах, регулирующих заем: консенсуальный характер сделки
  4. Изменения договора займа в 2018 году: ростовщические проценты и возврат займа
  5. Кредиты – изменения в законодательстве
  6. С 1 июня 2018 года вступит закон о порядке финансовых сделок
  7. Почему вспомнили о «ростовщических процентах»?
  8. Как будет введен контроль за процентами по кредитам?
  9. Сохранятся ли банковские комиссии?
  10. Какими могут быть договоры банковского счета?
  11. Россияне могут открывать совместные счета
  12. Упорядочивается правовое регулирование электронных банковских счетов
  13. Что такое «эскроу» – договор условного депонирования?
  14. В соответствии с мировыми стандартами
  15. Как правильно давать в долг и занимать с 1 июня 2018 года
  16. Изменения по займам для физических лиц
  17. Займ больше 10 тысяч рублей? Заключайте договор!
  18. Проценты по займу можно уменьшить через суд
  19. Сумму беспроцентного займа увеличили на 95 тысяч рублей
  20. Возвращать долг теперь можно не только за себя, но и за того парня
  21. Изменения по займам для юридических лиц
  22. От договора займа можно отказаться
  23. И это еще не все
  24. Нормы о договоре займа претерпели изменения
  25. Момент заключения договора
  26. Предмет займа
  27. Отказ от исполнения договора в одностороннем порядке
  28. Уход от МРОТ
  29. Проценты по договору займа
  30. О чем подумать, что сделать
  31. Помощь консультанта
  32. Изменения в ГК с 1 июня 2018 года: что нужно знать бухгалтеру
  33. Изменения в работе с платежными поручениями
  34. Изменения в работе с банковскими счетами
  35. Изменения по займам
  36. Изменения по кредитам
  37. Последние изменения Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) с ми
  38. Изменился порядок оформления займов
  39. Когда появляется договор
  40. Заслон недобросовестным заемщикам
  41. Вексель — больше не заем
  42. Как не запутаться в процентах
  43. Как быстро посмотреть, что изменилось в документе:
  44. Возврат займа

Изменения в ГК РФ с 1 июня 2018 года

Изменения в договоре займа с 2018 года

Изменения в ГК с 1 июня 2018года коснулись множества финансовых институтов: кредита и займа, факторинга, банковского вклада и счета, уступки права требования и других. Некоторые из нововведений заслуживают особенного внимания.

Что изменилось в финансовых правоотношениях с июня?

Изменения в нормах, регулирующих заем: консенсуальный характер сделки

Изменения договора займа в 2018 году: ростовщические проценты и возврат займа

Кредиты – изменения в законодательстве

Новое по отношению к регулированию банковского вклада и счета

Уступка права требования и договор факторинга

Что изменилось в финансовых правоотношениях с июня?

Принятый в прошлом году закон «О внесении изменений…» от 26.07.2017 № 212-ФЗ трансформировал некоторые из привычных финансовых институтов. Вступившие в силу с 1 июня 2018 года изменения ГК РФ коснулись:

  • института уступки права требования;
  • договоров факторинга, займа, кредита, банковского счета и вклада, эскроу;
  • процедуры расчетов по аккредитиву.

Часть нововведений таковыми де-факто не являются, поскольку закрепляют сложившиеся на практике отношения (например, расширение предмета кредитного договора за счет отнесения к нему платежей за его выдачу). Иные новшества действительно изменят устоявшиеся институты. Наконец, появятся нормы, регулирующие абсолютно новые правоотношения (к примеру, введено новое соглашение — договор условного депонирования).

Некоторые из поправок стоит изучить особенно внимательно.

Изменения в нормах, регулирующих заем: консенсуальный характер сделки

Изменения в договоре займа с 2018 года коснулись следующих нюансов:

Было Стало
1 Соглашение носило исключительно реальный характер, т. е. заключалось в момент передачи денежных средств. Невозможно было применять такой способ защиты права, как присуждение к исполнению обязанности в натуре, поскольку даже при формальном наличии соглашения сделка не считалась заключенной и не порождала юридических последствий до передачи заемщику денег.Императивную норму контрагенты преодолевали путем использования механизма предварительного договора, который обеспечивал заключение договора в последующем, даже если одна из сторон решила отказаться от сделки С июня заключать предварительный договор не потребуется.Изменения по займам в 2018 году начались с введения возможности заключать консенсуальную сделку.Исключение: займодавец-гражданин по-прежнему вправе заключать только реальный договор.Возможное несовпадение момента передачи средств и заключения соглашения понудили законодателя ввести несколько дополнительных норм:
  • если займодавец обоснованно сочтет, что имеют место обстоятельства, в которых его предполагаемый контрагент не сможет вернуть сумму займа в срок, то он вправе полностью или частично отказаться от исполнения сделки;
  • до передачи предмета соглашения заемщик, предварительно уведомив вторую сторону, вправе отказаться от получения всей или части суммы займа

Изменения договора займа в 2018 году: ростовщические проценты и возврат займа

Было Стало
2 По общему правилу займодавец имел право получать проценты на выданную сумму вплоть до дня возврата средств. Их размер определялся соглашением или рассчитывался исходя из ставки рефинансирования.В то же время договор предполагался беспроцентным, если по сделке заемщику передавались определенные родовыми признаками вещи (неденежные средства) или если между контрагентами-гражданами, не являющими предпринимателями, был заключен договор на сумму до 50 МРОТ Затронувшие заем изменения 2018 года начались с замены ставки рефинансирования на ключевую ставку Банка России в рамках расчета процентов за пользование займом, причем день полного возврата займа включается в расчет. Это правило действует, когда отсутствует договорное регулирование.Вторая корректива коснулась размера беспроцентного займа между физическими лицами (в т. ч. ИП): эта величина теперь равна 100 тысячам рублей.Также выделены ростовщические проценты. Это чрезмерно обременительные для должника-гражданина проценты, превышающие в два и более раз обычно взимаемую величину. Судам предоставлено право снизить их размер до обычно взимаемого
3 Обязанность по возврату средств считалась исполненной с момента передачи всей суммы займодавцем или поступления средств на его счет в банке Средства считаются возвращенными с момента их передачи займодавцу либо поступления в банк, в котором займодавец открыл счет

Кредиты – изменения в законодательстве

Изменения по кредитам в 2018 году не такие обширные, но всё же есть.

Во-первых, законодатель расширил предмет сделки, добавив к нему помимо суммы кредита и процентов на нее иные выплаты, не относящиеся к процентам. Теперь прямо допускается устанавливать в кредитном договоре платежи за предоставление кредита и т. д.

Практическое значение этих новшеств невелико. Закон № 212-ФЗ закрепил уже сложившийся подход. К примеру, в п.

 4 информационного письма ныне расформированного Высшего арбитражного суда отмечалось, что банк вправе получать отдельное вознаграждение помимо процентов.

Таким платежом может выступать комиссия за открытие и ведение ссудного счета (постановление Президиума ВАС от 13.09.2011 № 4520/11).

Источник: http://nalog-nalog.ru/dogovory/izmeneniya_v_gk_rf_s_1_iyunya_2018_goda/

С 1 июня 2018 года вступит закон о порядке финансовых сделок

Изменения в договоре займа с 2018 года

Президент России подписал Закон «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации». Речь в нем идет о финансовых сделках.

Многие нормы, прописанные в этом законе, который вступит в силу 1 июня 2018 года, касаются огромного количества людей – от рядовых граждан, берущих займы и кредиты, до представителей большого бизнеса.

Председатель Комитета Государственной Думы по государственному строительству и законодательству Павел Крашенинников в интервью «Российской газете» рассказал о том, как новый закон усилит защиту людей при общении с банками, чем будут интересны и полезны новые финансовые инструменты.

Почему вспомнили о «ростовщических процентах»?

Изменения закона, как сообщил Павел Крашенинников, касаются положений Гражданского кодекса по договору займа, кредитному договору, договору финансирования под уступку денежного требования, договору банковского вклада, банковского счета, положений о расчетах и других.

Так, в Гражданский кодекс впервые вводится понятие «ростовщические проценты». Речь идет о процентах за пользование займом в сфере непрофессиональных долговых отношений. То есть, когда договор займа заключен с лицом, не осуществляющим профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов.

Выходит, если проценты по такому договору в два и более раза превышают обычно взимаемые в подобных случаях проценты и чрезмерно обременительны для должника, то судом выплаты по договору могут быть снижены.

Также станет возможным досрочный возврат суммы займа без согласия кредитора – полностью или частично.

Сама возможность уменьшения в судебном порядке «ростовщических процентов», прописанная в законе, позволит, наконец, умерить аппетиты многих кредиторов-«ростовщиков» и защитить права граждан.

По словам Крашенинникова, ранее уже были установлены специальными законами ограничения по размеру процентов для профессиональных игроков – микрофинансовых организаций и банков. Теперь такие ограничения появятся для всех других займодавцев в Гражданском кодексе.

Как будет введен контроль за процентами по кредитам?

Павел Крашенинников сообщил, что теперь вводится дифференцированное регулирование займа в зависимости от цели займа, устанавливая особую защиту интересов граждан. При регулировании потребительских кредитов и займов, выдаваемых гражданам, закрепляется приоритет Закона о потребительском кредите (займе).

Закон допускает, что проценты по договорам займа могут быть фиксированными или плавающими. Если проценты в договоре не определены, то по умолчанию они будут равны ключевой ставке Центрального банка.

Кроме того, станет возможным досрочный возврат гражданином суммы займа без согласия кредитора – полностью или частично.

Сохранятся ли банковские комиссии?

Долгое время, как подчеркнул Крашенинников, законодательно не был прямо урегулирован вопрос о банковских комиссиях – суммах, которые банки нередко взимают с заемщика помимо процентов.

Таким образом, пользуясь правовой неопределенностью, банки старались такие комиссии брать часто. Теперь будут четко ограничены условия для взимания комиссий.

По новому закону, с граждан-заемщиков комиссии могут взиматься только в тех пределах, которые установлены действующим законом о потребительском кредите (займе). А с предпринимателей могут взиматься комиссии только за конкретные отдельные услуги, которые банк оказывает дополнительно своему заемщику.

Если «ростовщические проценты» в два и более раза превышают обычные, то они судом могут быть снижены.

Какими могут быть договоры банковского счета?

Новации, прописанные в законе, касаются не только кредитов, но и банковских счетов. Значительная часть изменений связана с договорами банковского счета, прежде всего его видами.

Вводятся такие виды договоров банковского счета, как договор банковского счета в драгоценных металлах, договор совместного банковского счета, публичного депозитного счета и другие.

По новому закону, любой банк вправе принять от вкладчика драгоценные металлы и обязуется возвратить металлы того же наименования и такой же массы либо выдать в соответствии с договором денежные средства в сумме, эквивалентной стоимости этого металла. А также выплатить предусмотренные договором проценты.

К договорам вклада в драгоценных металлах будут применяться правила, установленные в Гражданском кодексе для обычных вкладов. Вместе с тем на такие договоры не распространяется обязательное страхование вкладов физических лиц.

Россияне могут открывать совместные счета

Как сказал Павел Крашенинников, теперь появляется возможность заключения договора совместного счета предусмотрена между несколькими гражданами.

Важно учесть, что при этом права на денежные средства на таком счете будут принадлежать этим лицам в определенных долях пропорционально объему денежных средств, внесенных каждым из них или третьими лицами в их пользу.

Исключение составят те случаи, когда специальным соглашением между клиентами предусмотрена непропорциональность.

Такой вид договора совместного счета может быть удобен, к примеру, супругам и другим членам семьи. Права супругов на денежные средства на таком счете относятся к общей совместной собственности, если иное не предусмотрено брачным договором.

Кроме того, допускается также объединение счетов разных лиц в группу банковских счетов, при этом списание с таких счетов возможно по распоряжению одного клиента.

Крашенинников отмечает, что все эти новшества могут быть очень привлекательными. Но все они достаточно сложные.

Упорядочивается правовое регулирование электронных банковских счетов

Павел Крашенинников отмечает, что теперь упорядочивается правовое регулирование банковских счетов, открытых на условиях использования электронных средств платежа, а также устанавливается дополнительная ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по банковскому счету.

Важно отметить, что теперь такие виды банковских услуг будут подробно урегулированы законом, что повысит их надежность.

Также законом конкретизируется ответственность банка за неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения, прежде всего в виде уплаты процентов. Вводятся новые положения о расчетах поручениями о переводе денежных средств без открытия банковского счета.

Такие расчеты банк производит предоставленными плательщиком-гражданином наличными денежными средствами на основании его распоряжения.

Что такое «эскроу» – договор условного депонирования?

Важно иметь в виду, что, приобретая недвижимость, совсем необязательно использовать банковскую ячейку, а можно воспользоваться договором условного депонирования. Объектом депонирования могут быть наличные деньги, документарные ценные бумаги и документы, а также безналичные денежные средства и бездокументарные ценные бумаги.

Главное, что на имущество, переданное на депонирование эскроу-агенту, в том числе на денежные средства, находящиеся на счете эскроу, не может быть обращено взыскание по долгам эскроу-агента, депонента или бенефициара.

Такой договор позволит использовать цивилизованные способы расчета по сделкам – как по крупным сделкам компаний, так и по сделкам между гражданами. Эскроу-агенты будут гарантировать интересы сторон при сложных расчетах, что в том числе позволит снизить криминальные риски, которые обычно возникают при передаче наличных денег.

В соответствии с мировыми стандартами

В своём интервью Павел Крашенинников подчеркнул, что работа над законом продолжалась около 10 лет, из которых пять лет готовились поправки, обсуждались с профессиональным юридическим и финансовым сообществом: Центральным банком, Минфином, Минэкономразвития, Сбербанком и другими.

Такой срок обусловлен масштабностью и высокой значимостью предлагаемых изменений. Закон направлен на модернизацию Гражданского кодекса, его приближение к международным нормам и введение дополнительных способов защиты прав и законных интересов граждан и юридических лиц.

Подобные нововведения расширяют перечень предоставляемых финансовых услуг, делают их более удобными и прозрачными, повышают надежность многих финансовых инструментов.

Касаясь оценки проделанной работы, Павел Крашенинников заявил, что многие нормы закона о финансовых сделках приведены в соответствие с мировыми стандартами – конвенциями и обычаями делового оборота.

В первую очередь это касается безналичных расчетов, аккредитивов, факторинга, договоров металлического (золотого) счета и многого другого.

Принятые новшества, по его словам, повысят привлекательность российской юрисдикции, позволят обеспечить прозрачность и защищенность участников финансовых сделок.

Подписывайтесь на каналы “Informatio.ru” в TamTam или присоединяйтесь в , добавляйте нас в Яндекс.Дзен или приходите в группу ВКонтакте, если хотите быть в курсе главных событий в Москве и регионах РФ.

Источник: https://informatio.ru/news/economy/lichnye-finansy/s_1_iyunya_2018_goda_vstupit_zakon_o_poryadke_finansovykh_sdelok/

Как правильно давать в долг и занимать с 1 июня 2018 года

Изменения в договоре займа с 2018 года

С 1 июня вступили в силу десятки поправок к первой и второй части Гражданского кодекса. Они касаются различных аспектов финансовой деятельности физических лиц и компаний. Особенно много новшеств появилось в главе 42 «Заем и кредит».

Некоторые изменения касаются всех без исключения — например, теперь долг считается возмещенным с того момента, когда заемщик отдал деньги в банк, где находится счет займодателя (статья 810 ГК РФ).

Раньше обязательства с должника снимались только после того, как деньги поступали на этот счет, на что могло уйти несколько дней. От заемщиков требовали возместить ожидание.

Другие изменения будут интересны, в основном, юридическим лицам — например, теперь предметом займа могут быть не только деньги и вещи, но и ценные бумаги (статья 807 ГК РФ). Мы собрали для вас наиболее важные изменения, касающиеся получения и выдачи займов.

Изменения по займам для физических лиц

Обновленный Гражданский кодекс РФ обязывает людей заключать письменные договоры, если они одалживают друг у друга деньги. Теперь, выручая соседа «до получки», вы можете потребовать у него проценты за пользование деньгами. А он, в свою очередь, может оспорить ваше требование через суд.

Займ больше 10 тысяч рублей? Заключайте договор!

Сумму займа, при которой стороны должны составлять письменный договор, увеличили в 10 раз. Раньше соглашение требовалось, если займ превышал 1000 рублей. Теперь сумма составляет 10 тысяч. Поправка содержится в статье 808 ГК РФ.

В статье 807 ГК РФ сказано, что должен содержать договор займа:

  • обязанность займодавца передать деньги или вещи;
  • обязанность заемщика вернуть равную сумму или количество вещей в определенный срок.

К договору можно приложить расписку о выдаче/получении займа. Но важно помнить, что она не заменяет основное соглашение, потому что не содержит условий и срока возврата денег.

Если граждане будут одалживать деньги без договора, никто их в тюрьму не посадит и даже не оштрафует.

Но в случае возникновения проблем (не вернули долг или проценты, займодавец требует больше, чем давал) отстоять свои права будет сложнее.

Например, в обновленной статье 812 ГК РФ сказано, что заемщик не может оспорить требования займодателя по причине отсутствия денег, если договор займа не был заключен в письменной форме.

Проценты по займу можно уменьшить через суд

В статье 809 ГК РФ появился пункт, который позволяет заемщику обратиться в суд с требованием уменьшить проценты по договору займа. И если суд встанет на его сторону, сумма выплаты будет пересчитана. Это касается не всех займов под проценты, а только тех, где ставка превышает среднерыночную в два и более раз.

Размер среднерыночной ставки можно посмотреть на сайте Центробанка РФ: например, в 2018 году средний процент по потребительскому кредиту составляет 23,075%. Эту цифру можно брать для составления договора займа между двумя физическими лицами, а также между физическим лицом и компанией.

Если процент превышает 46,1 — вот тогда можно идти в суд.

Означает ли это, что заемщики могут засудить микрофинансовые организации, которые выдают деньги под сотни процентов годовых? Вопрос неоднозначный. С одной стороны, на сайте ЦБ РФ есть средние значения для МФО, где величина процента варьируется от 30 до 800, в зависимости от суммы и срока займа.

И может сложиться ситуация, когда условия выдачи займа не соответствуют средней ставке. С другой стороны, в пункте 8 статьи 809 ГК РФ сказано, что поправка не касается юридических лиц, профессионально предоставляющих займы.

Кроме того, есть статья 421 ГК РФ «Свобода договора», по которой любой гражданский договор считается заключенным взаимно и добровольно — какие бы условия там ни были.

Сумму беспроцентного займа увеличили на 95 тысяч рублей

Раньше займодавец мог потребовать у заемщика проценты за пользование его деньгами, если размер одолженной суммы превышал пять тысяч рублей. Претендовать на проценты можно было, даже если соответствующий пункт отсутствовал в договоре.

Теперь проценты по умолчанию начисляются за займы свыше 100 тыс. рублей. Если способ их расчета не указан в договоре, считается, что размер процентов равен ключевой ставке ЦБ РФ. Разумеется, займодавец может отказаться от процентов, если не хочет обременять заемщика. За выдачу займа менее 100 тыс. рублей также можно потребовать процент. Но обязательно нужно указать это в договоре.

Нововведение описано в пункте 4 статьи 809 ГК РФ. Оно касается соглашений между физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, но не относится к юридическим лицам.

Возвращать долг теперь можно не только за себя, но и за того парня

Теперь у физических лиц появилась возможность передать деньги третьему лицу, но расплачиваться с займодавцем самостоятельно. Поправка введена пунктом 5 статьи 807 ГК РФ. Некоторые юристы полагают, что нововведение может создать путаницу между понятиями «заемщик» и «поручитель» и дать мошенникам еще один повод для обмана людей, которые не любят внимательно читать договоры.

Изменения по займам для юридических лиц

Самым важным нововведением для юридических лиц стало понятие консенсуального договора займа.

Это тип соглашения, при котором обязательства заемщика и займодателя вступают в силу с момента его подписания, даже если деньги будут переданы позже.

У физических лиц все остается как прежде: договор вступает в силу с момента получения денег. Изменение позволит снизить риски бизнеса, когда под заемные средства приобретается оборудование.

От договора займа можно отказаться

Если до фактического получения денег займодатель или заемщик передумали, оба могут отказаться от своих обязательств. Например, компания, которая просила в долг, поняла, что условия договора для нее невыгодны.

Либо фирма, которая предоставляет деньги, узнала, что у заемщика есть финансовые трудности.

Отказаться без причины нельзя: пункт 3 статьи 807 ГК РФ обязывает стороны указать обстоятельства, при которых очевидно, что долг не будет возвращен вовремя.

И это еще не все

Поправки в Гражданский кодекс содержатся в законе 212-ФЗ от 26.07.2017. Они касаются не только займов, но и таких финансовых сфер, как:

  • уступка права денежного требования;
  • банковский вклад;
  • банковский счет;
  • аккредитив;
  • условное депонирование.

Если вы получаете или предоставляете займы, имеете банковские вклады, используете безналичный расчет в своей работе — внимательно изучите все изменения Гражданского кодекса. А лучше — проконсультируйтесь с юристом по финансовому праву.

Источник: https://la-advokat.ru/blog/zajmy-po-novym-pravilam/

Нормы о договоре займа претерпели изменения

Изменения в договоре займа с 2018 года

24.05.2018

Юридическая компания «Пепеляев Групп» сообщает о вступлении в силу с 1 июня 2018 г. Закона о финансовых сделках, которым вносятся изменения в положения о договоре займа.

Закон о финансовых сделках[1] принят в рамках продолжающейся реформы гражданского законодательства России в соответствии с Концепцией развития гражданского законодательства[2].

Направленность прежнего регулирования договора займа, в основном, на бытовые отношения граждан без учета увеличивающего участия в заемных отношениях юридических лиц, как отмечено в Концепции, обусловила необходимость дифференциации законодательных положений о займе в зависимости от субъектного состава и цели займа. В результате внесены изменения, в частности, в положения о моменте заключения договора займа, о предмете займа и его передаче заемщику, об отказе от исполнения договора займа, о процентах по договору и иные.

Момент заключения договора

Законодатель расширяет возможности заключения договора займа. Так, с 1 июня 2018 г. договор займа будет считаться заключенным не только с момента передачи предмета договора заемщику, но и с момента принятия займодавцем обязательства по выдаче займа.

Таким образом, договор займа перестает быть исключительно реальной сделкой и приобретает черты консенсуального договора. Выбор той или иной модели заключения договора займа зависит от воли сторон, кроме случаев, когда на стороне займодавца выступает гражданин: такой договор признается заключенным исключительно с момента передачи предмета займа (реальным).

Предмет займа

Урегулирован вопрос о возможности передачи по договору займа ценных бумаг. Теперь предмет договора займа будут составлять деньги, вещи, определенные родовым признаком, а также и ценные бумаги.

В практике предмет займа иногда передается не заемщику, а указанному им третьему лицу. Ссылаясь на это обстоятельство, недобросовестные заемщики довольно часто предпринимали попытки оспаривания договора займа ввиду безденежности (непередачи заемщику предмета займа). Теперь Законом о финансовых сделках закреплен сформированный судебной практикой подход о том, что сумма займа или другой предмет договора займа, переданные третьему лицу, которое указал заемщик, считаются переданными заемщику.

Отказ от исполнения договора в одностороннем порядке

Закон о финансовых сделках формулирует особенности одностороннего отказа (полностью или частично) от исполнения договора займа.

Так, займодавец вправе отказаться от исполнения договора при наличии обстоятельств, которые очевидно свидетельствуют о том, что предоставленный заем не будет возвращен в установленный срок.

Однако законодатель не раскрывает и не дает перечень таких обстоятельств, оставляя разрешение этого вопроса на усмотрение судов.

Право заемщика отказаться от получения займа обусловлено предоставлением соответствующего уведомления займодавцу. Такое уведомление должно быть предоставлено до наступления установленного договором срока передачи предмета займа.

Если договором займа такой срок не установлен, то уведомление должно быть предоставлено в любое время до получения займа.

Иное может быт согласовано в договоре займа, заемщиком по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность.

Уход от МРОТ

Вместо минимального размера оплаты труда (МРОТ) законодатель использует новый подход к определению формы договора займа и его безвозмездности.

Теперь договор займа между гражданами заключается в письменной форме, если сумма займа превышает 10 000 руб., а не десятикратный МРОТ, как было ранее.

Для признания договора займа между гражданами (в том числе индивидуальными предпринимателями) беспроцентным, установлено, что сумма займа не должна превышать 100 000 руб., а не пятидесятикратный МРОТ.

Проценты по договору займа

Изменения претерпели также правила определения и уплаты процентов за пользование займом. С 1 июня 2018 г. размер процентов за пользование займом определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды, если иное не согласовано сторонами в договоре.

Кроме того, Законом о финансовых сделках вводится понятие «ростовщических процентов», которые являются чрезмерно обременительными для должника, вследствие чего их размер может быть уменьшен судом. Установленные договором проценты признаются ростовщическими, если:

  • процент за пользование займом в два и более раз превышает обычно взымаемые в подобных случаях проценты;
  • договор займа заключен (i) между гражданами или (ii) между юридическим лицом, которое не осуществляет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином.
Правило о ростовщических процентах не распространяется на организации, осуществляющие профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов. Такое изъятие, возможно, обусловлено наличием специального регулирования, в частности, в области микрофинансовой деятельности, которым устанавливаются предельные размеры процентов за пользование займом.

О чем подумать, что сделать

Закон о финансовых сделках реализовал идеи Концепции в сфере правоотношений по займу, установил важную дифференциацию регулирования в зависимости от субъектного состава. Вместе с тем, остаются открытыми и требуют дальнейшего разъяснения судов вопросы, в частности, касательно «обстоятельств, очевидно свидетельствующих о возможности невозврата займа», «обычно взымаемых процентов».

При структурировании сделок рекомендуем обратить внимание на предоставляемые Законом возможности заключения договора займа по консенсуальной модели, а также учесть ограничения на ростовщические проценты за пользование займом.

Помощь консультанта

Специалисты компании «Пепеляев Групп» обладают обширным опытом в области структурирования финансовых сделок и готовы оказать необходимую юридическую поддержку по любым вопросам, связанным с договорами займа.

[1] Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – Закон о финансовых сделках).

Источник: https://www.pgplaw.ru/analytics-and-brochures/alerts/rules-about-the-loan-agreement-have-changed/

Изменения в ГК с 1 июня 2018 года: что нужно знать бухгалтеру

Изменения в договоре займа с 2018 года

С 1 июня 2018 года начали действовать многочисленные поправки в Гражданский кодекс РФ. Изменения касаются займов, кредитов, банковских вкладов, счетов и расчетов, факторинга. Мы расскажем, что изменится в работе бухгалтера из-за этих новшеств.

Активировать пробный доступ к журналу “РНК” или подписаться со скидкой

Из статьи вы узнаете об изменениях в работе:

  • с платежными поручениями
  • с банковскими счетами
  • по займами
  • по кредитам

Также в конце статьи полная таблица изменений в ГК с 1 июня 2018 года. Ее также можно скачать:

Скачать таблицу изменений в ГК с 1 июня 2018 года>>>

Изменения в работе с платежными поручениями

С 1 июня банки вправе отказать в платеже из-за любой ошибки в поручении (п. 2 ст. 864 ГК). Причем уведомить об этом компанию должны на следующий день. Раньше банки при неточностях в поручении сразу сообщали клиенту. Теперь в ГК нет норм об уточнении реквизитов.

Теперь, принимая платежку, банкиры должны проверить:

  • форму и реквизиты поручения,
  • право плательщика распоряжаться деньгами,
  • достаточно ли средств для совершения  операции.

Еще банк обязан отказать в переводе, если контрагент числится в «черном списке» Росфинмониторинга.

Конечно, если компания отправляет платеж через «Клиент-Банк», то вы сразу узнаете, что платеж не прошел. Система известит об этом автоматически. Проблемы возникнут только из-за ошибок в бумажных платежках.

Сейчас платежки компаний проходят через двойной фильтр. Даже из‑за одного неверного слова в назначении платежа банк может заблокировать перевод. У инспекторов к платежкам свои претензии. Как оформить платежные поручения, чтобы угодить и банкам, и налоговикам, читайте в статье «Идеальная платежка, которая устроит банкиров и инспекторов» 

Изменения в работе с банковскими счетами

Теперь компании могут объединить свои счета в группу (п. 3 ст. 847 ГК). Деньги на счете будут принадлежать всем участникам.

 Если на счете клиента недостаточно средств для перевода, банк сможет списать необходимую сумму с других счетов, включенных в группу. Это очень удобно в расчетах компаний, входящих в один холдинг.

Также закреплено понятие «совместный счет», который могут открыть сразу несколькими граждан.

Новшеством в Гражданском кодексе является понятие «номинального счета», который дает право его владельцу пользоваться деньгами, принадлежащими другому лицу.

При этом банк будет контролировать соблюдение интересов бенефициаров. Например, клиент может открыть номинальный счет агенту на покупку ценных бумаг, недвижимости или других активов.

А банк будет отслеживать соответствие целевого назначения платежа условиям открытия этого счета.

Еще появилось такое понятие, как «счет эскроу». В отличие от номинального счета его открываютя для блокирования средств при определенной операции. Например, при покупке недвижимости, ценных бумаг и прочего.

Происходит это так: плательщик открывает счет эскроу, на котором депонируется определенная сумма, предназначенная для оплаты сделки. Бенефициар сможет получить заблокированные на счете деньги только при выполнении условий сделки.

Банки могут также открывать публичные депозитные счета нотариусов, судебных приставов, суда или других органов, принимающих средства для обеспечения определенной операции. В этом случае нотариус или судебный пристав будут выступать третьей стороной, гарантирующей исполнение обязательств плательщика за счет депонированных им средств.

Изменения по займам

По договорам займа, которые заключили с 1 июня, проценты учитывайте по новым правилам. Порядок зависит от того, какой договор заключили — реальный или консенсуальный.

Раньше все договоры займа были реальными, то есть вступали в силу с момента, как заимодавец передавал деньги. С 1 июня это требование действует только для договоров между «физиками». Компании получили право заключать консенсуальные договоры, которые действуют с даты подписания. Фактически это договор, по которому заимодавец обещает передать определенную сумму заемщику.

Десять основных изменений по займам смотрите в таблице>>> 

По консенсуальному договору начисляйте проценты с момента, когда подписали его, а не когда передали по нему деньги.

Если срок действия договора приходится на несколько отчетных или налоговых периодов, учитывайте проценты на конец каждого месяца (ст. 271 и 272 НК).

 Также с 1 июня размер процентов можно установить по фиксированной или плавающей ставке (п. 2 ст. 809 ГК). Если в договоре вовсе не обозначить проценты, их придется считать по ключевой ставке.

Изменения по кредитам

Источник: https://www.RNK.ru/article/215929-izmeneniya-v-gk-s-1-iyunya-2018-goda-chto-nujno-znat-buhgalteru

Последние изменения Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) с ми

Изменения в договоре займа с 2018 года

Законодатели детализировали взаимные права и обязанности владельца счета и банка. С 01.07.

2018 при приеме от владельца счета платежного поручения банкам предписано проверять право лица, подписавшего «платежку», на распоряжение деньгами на счете, а также достаточность на нем денег для исполнения поручения.

Если денег окажется недостаточно, банк вправе не принимать платежку, если иной порядок не установлен договором с клиентом. Прежде такая платежка банком принималась и исполнялась после поступления денег в соответствии с установленной ст. 855 ГК РФ очередностью.

Также теперь банки обязаны подтверждать прием поручения к исполнению, чтобы исключить ситуацию, когда плательщик считает платеж совершенным, хотя его поручение банком не принято.

Кроме того, по новым правилам банк должен по собственной инициативе (а не по требованию клиента, как было ранее) информировать плательщика об исполнении поручения в течение суток со дня фактического перечисления денег по платежке.

Добавляйте нормативные документы в «Избранное» в справочно-правовом сервисе для бухгалтера и получайте уведомления об изменениях

Узнать больше

Изменился порядок оформления займов

Рассмотрим основные моменты, на которые необходимо обратить внимание в подобных сделках.

Когда появляется договор

По действовавшим до 01.07.2018 правилам стороны могли зафиксировать в договоре займа взаимные права и обязанности, подписать его, но все это не имело юридической силы, пока деньги фактически не были переданы.

Получалось, что документ как основание для внесения записей в бухгалтерский и налоговый учет есть, а права и обязанности по нему еще не возникли. А значит, отражать в учете нечего: по такому договору заемщик не мог требовать от займодавца предоставления денег.

Именно по этой причине не имели юридической силы «рамочные» договоры займа между организацией и ее участниками (учредителями).

Теперь договор займа считается заключенным с момента передачи денег, только если займодавец — физлицо-гражданин, то есть в отношениях между компанией и кредитующими ее участниками (учредителями) «рамочные» договоры оформлять нет смысла.

Если же юрлицо кредитует физлицо, в том числе руководителя, участника, или заключаются сделки между компаниями, теперь допустимо составлять «рамочные» договоры, предусматривающие обязанность займодавца выдать определенную сумму.

Такой договор будет действовать уже с момента его подписания обеими сторонами.

По новым правилам дата заключения договора займа может не совпадать с датой получения денег заемщиком-физлицом. В этом случае НДФЛ по материальной выгоде начисляется с момента фактического получения денег, поскольку матвыгода возникает от экономии на процентах за пользование заемными средствами (ст. 212 НК РФ).

Одновременно установлены и правила отказа от взятых юрлицами на себя обязательств по договорам «займа на будущее».

Займодавец вправе не передавать предусмотренную договором «займа на будущее» сумму, если после его подписания обнаружились факты, свидетельствующие, что заем не будет возвращен в срок.

Это может быть решение по результатам налоговой проверки заемщика со значительными доначислениями, или арест его счета по инициативе судебных приставов, или инициация процедуры банкротства.

Заемщик также может отказаться от получения займа, который он обязался принять по договору, если в договоре займа прямо не прописан соответствующий запрет. Сделать это можно в течение срока, отведенного договором для выдачи займа, а если такой срок не установлен, то до момента фактической передачи денег.

Заслон недобросовестным заемщикам

Попутно решена проблема с перечислением суммы займа на счета третьих лиц по указанию заемщика.

Раньше подобные действия часто приводили к судебным разбирательствам, так как из ГК РФ следовало, что договор займа предполагает передачу денег именно заемщику.

Этим пользовались недобросовестные заемщики, пытаясь оспорить заем по безденежности см., к примеру, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26.03.2018 № Ф01-547/2018 по делу № А82-746/2017).

В новой редакции ГК РФ законодатели трижды указали, что сумма займа может передаваться третьему лицу по указанию заемщика. И при этом договор будет считаться заключенным с момента передачи денег третьему лицу (если речь идет о договоре, стороной в котором является гражданин, — абз.

2 п. 1 ст. 807 ГК РФ), а сумма займа в таком случае считается переданной именно заемщику (п. 5 ст. 807 ГК РФ). Одновременно в ст. 812 ГК РФ добавлено указание, что при оспаривании займа по безденежности в расчет принимаются также и суммы, переданные по указанию заемщика третьему лицу.

Вексель — больше не заем

Из главы ГК РФ о займе исключили положения о векселе как способе оформления заимствования. Теперь договор займа не может оформляться выдачей векселя. Вексель — отныне исключительно ценная бумага, утратившая свойство долговой расписки (п. 2 ст. 142 ГК РФ).

Операции с ним для целей налогообложения рассматриваются как операции с ценными бумагами со всеми вытекающими из этого последствиями. До 01.07.2018 вексель, согласно ст. 815 ГК РФ, признавался разновидностью договора займа. На него распространялись и правила налогообложения заемных средств.

В частности, полученные по векселю суммы не включались в доходы, а выплаченные — в расходы.

Как не запутаться в процентах

Законодатели зафиксировали в ГК РФ возможные варианты установления процентов, оставив при этом перечень открытым. Согласно новой редакции п. 2 ст.

 809 ГК РФ, можно традиционно установить годовые проценты или сделать ставку «плавающей», привязав ее к какому-либо условию договора (к сроку или сумме займа) либо иной переменной величине (например, ключевой ставке ЦБ РФ).

Установить проценты можно и любым другим способом, в том числе в виде фиксированной суммы.

Если договор займа не содержит соответствующего условия по выплате процентов, то они по умолчанию начисляются, исходя из ключевой ставки, действовавшей в период оформления займа (а не на день возврата, как было в прежней редакции).

Кроме того, изменились условия, при которых договор займа, где не установлены проценты, признается беспроцентным, если сумма займа не превышает 100 тыс. ₽ (привязки к МРОТ, как это было ранее, теперь нет) и если заем заключен между ИП.

Таким образом, теперь проценты по договору займа не начисляются, если одновременно выполняются три условия:

  • В самом договоре займа не установлено, что он является процентным, и не установлен порядок определения платы за заем.
  • Сумма займа не более 100 тыс. ₽.
  • Стороны займа — физлица (в том числе ИП).

Во всех остальных случаях за пользование займом придется заплатить — либо на тех условиях, что установлены договором, либо по ключевой ставке ЦБ РФ. При этом в новой редакции ГК РФ четко указано, что проценты уплачиваются по день возврата займа включительно.

Что же касается первого дня получения займа, тут по-прежнему существует неопределенность: включать ли его в расчет процентов. Данный момент нужно обязательно фиксировать в договоре. Отметим также, что если стороны не согласовали порядок уплаты процентов, то их, как и прежде, нужно перечислять ежемесячно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Сравните редакции Гражданского кодекса и других документов в Нормативе и будьте в курсе всех изменений законодательства.

Как быстро посмотреть, что изменилось в документе:

1) в меню слева щелкните по слову «Редакции», 2) затем — по словосочетанию «Показать изменения». 3) отметьте версии, которые хотите сравнить. 4) нажмите кнопку «Сравнить».

5) перемещайтесь по документу с помощью блока «» или кнопки «Следующее».

6) на специальной панели, которая появляется при наведении на соответствующий абзац, переключайте вид отображения изменений: было/изменения/стало.

—  так отображается текст, который был добавлен в новой редакции.

—  так отображается текст, который в новой редакции удален.

Возврат займа

Основное изменение в этой части закона связано с дополнительной защитой заемщика на случай некредитоспособности банка, в котором открыт счет займодавца. Согласно новой редакции п. 3 ст. 810 ГК РФ, заем считается возвращенным в момент поступления денег в банк, в котором открыт счет заемщика, а не на сам счет заемщика, как это было раньше.

Кроме того, законодатели внесли прямое указание на то, что беспроцентный заем может возвращаться досрочно не только полностью, но и частично, если стороны не согласовали иной порядок в договоре.

Процентный же заем, как и прежде, может возвращаться досрочно только с согласия займодавца. Однако в новой редакции п. 2 ст.

 810 ГК РФ появилось важное дополнение: данное согласие можно изначально включить в договор займа.

Источник: https://kontur.ru/articles/5225

Российский юрист
Добавить комментарий